A bizalmi vagyonkezelés során az ügyfelek, azaz a vagyon rendelői és a kedvezményezettek számára is fontosak bizonyos kritériumok, amelyek meghatározzák a vagyonkezelési struktúra működését és jogi érvényességét. Az alábbiakban bemutatjuk azokat a legfontosabb tényezőket, amelyek az ügyfelekre vonatkoznak.
1. A Vagyon rendelésének egyértelműsége
A vagyonrendelő (vagyis az ügyfél) számára kulcsfontosságú, hogy világosan meghatározza a vagyonkezelési célt és a vagyon felhasználásának szabályait. A bizalmi vagyonkezelésben a vagyonrendelő dönthet arról, hogy milyen célra kívánja felhasználni a vagyonát (például öröklés, adótervezés, jótékonyság), és meghatározhatja a kedvezményezettek körét is.
2. Kedvezményezettek kijelölése
A vagyonrendelőnek jogában áll kiválasztani, hogy ki vagy kik legyenek a kedvezményezettek, akik a bizalmi vagyonkezelés révén részesednek a vagyonból. A kedvezményezettek jogai és részük a vagyonban a vagyonrendelő által meghatározott feltételek szerint érvényesülnek. Maga a vagyonrendelő is kedvezményezettje lehet a vagyonnak, illetve a kedvezményezett kijelölési joggal a vagyonkezelőt is felruházhatja.
3. Jogi és adózási szempontok
Az ügyfelek számára különösen fontos, hogy a bizalmi vagyonkezelés során betartsák a jogszabályokat és adózási előírásokat. A vagyon rendelőjének tudatában kell lennie a vagyonkezelés jogi következményeinek és az esetleges adókötelezettségeknek, hogy elkerülje a jövőbeli adózási és jogi problémákat.
4. Vagyonkezelési irányelvek meghatározása
A vagyon rendelőjének fontos, hogy világosan megfogalmazza a vagyonkezelő számára azokat az irányelveket, amelyek alapján a vagyon kezelésre kerül. Ez a dokumentum segíti biztosítani, hogy a vagyonkezelő kizárólag az ügyfél által meghatározott célok szerint járjon el.
5. A bizalom és titoktartás
A vagyonkezelőnek biztosítania kell, hogy a vagyonkezelés során minden személyes és pénzügyi adat bizalmasan legyen kezelve. A vagyonrendelőknek joguk van ahhoz, hogy a vagyonkezelés során védve legyenek, és a vagyonkezelő titoktartási kötelezettséget vállaljon.
Összegzés
A bizalmi vagyonkezelés ügyfelekre vonatkozó fő elemei alapvetően a vagyon rendelésének világosságára, a kedvezményezettek kijelölésére, a jogi és adózási megfelelésre, valamint a bizalom és titoktartás védelmére építenek. Az ügyfelek számára fontos, hogy minden egyes részletet pontosan meghatározzanak, hogy a vagyonkezelés hosszú távon is az érdekeik védelmét szolgálja.
